一、前言
　　
　　信用风险的广泛存在是现代金融市场的重要特征，其成因是信用活动的不确定性。信用风险评估方法是指对受评客体的信用状况进行分析并判断优劣的办法，信用风险评估的方法主要包括信用专家系统、信用评分系统和信用评级系统。其中，信用评级适用于大中型企业的信用评估以及组合风险的评估；信用评分系统主要适用于中小企业的信用评估。本文对第三方支付行业的信用分析进行定性的分析，提出了利用专家系统对第三方支付机构进行信用风险评估的思路。
　　二、第三方支付机构的信用风险
　　（一）第三方支付行业分析
　　所谓第三方支付，是指由具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构提供的网络交易支持平台。在通过第三方支付平台的交易中，买方选购商品后，使用第三方平台提供的账户进行货款支付，由第三方通知卖家货款到达、进行发货；买方检验物品后，就可以通知付款给卖家，第三方再将款项转至卖家账户。第三方支付平台本身依附于大型的门户网站，且以与其合作银行的信用作为信用依托，因此第三方支付平台能够较好地突破网上交易中的信用问题，有利于推动电子商务的快速发展。
　　1．行业现状
　　目前第三方支付主要的业务种类覆盖网上支付、电子货币发行与清算、银行卡和票据跨行清算及集中代收代付等各类业务；其次是提供预付卡业务的公司，如目前销量比较大的资和信、家乐福等企业，均从事礼品卡等业务，这类企业的特点是以营利为目的，采用磁条、芯片等技术，以卡片、密码等形式发行的预付卡；还有一种是从事银行卡收单的企业，目前多家银行外包的收单业务将被纳入监管范围，他们主要是通过销售点终端(POS)等为银行卡特约商户代收货币资金。
　　国内的第三方支付始自2001年，当时最早的模式是网关模式，这种模式最大的问题在于入门门槛低，价值有限，简单地做个网关软件，并不深入做行业。到2005年，新支付企业逐渐发展起来，呈现出一些新的模式，包括易宝模式、支付宝模式、财付通模式等。据易观国际的数据显示，2010年上半年中国第三方支付市场规模达到4,546亿元，环比增长33%，比去年同期增长89%。目前中国国内的第三方支付产品主要有PayPal（易趣公司产品）、支付宝（阿里巴巴旗下）、财付通（腾讯公司，腾讯拍拍）、易宝支付（Yeepay）、快钱（99bill）、百付宝（百度C2C）、网易宝（网易旗下），环迅支付，汇付天下，汇聚支付(joinpay)。
　　2．行业优势
　　由于网络购物不是面对面的交易，因此如何有效保障买卖双方仍然享受到等同或面对面交易时的利益成为交易成功的关键，而银行业所提供的电子支付功能只能根据通常已成惯例的支付条件，一般是对付款人身份和账号、密码验证核实后即进行付款，并不介入买卖双方的交易过程，因此难以满足网络购物的这种附带信用担保的支付需求，第三方支付比较有效地保障了货物质量、交易诚信、退换要求等环节，在整个交易过程中，都可以对交易双方进行约束和监督，适应了这种支付需求特性而得到了蓬勃发展。
　　（二）第三方支付机构的信用风险内涵
　　第三方支付是“信用缺位”条件下的“补位产物”，在一定程度上保证了电子商务交易资金流和物流的有序流动。然而，第三方支付机构集资金流、信息流和交易记录信用评级为一体，聚集了市场竞争和运营风险，以及由诸多风险升级而引发的洗钱风险。
　　1．交易双方的信用风险
　　网上支付是基于一个虚拟的空间，市场参与者的诚信度完全建立在虚拟网络信息的基础上，支付安全和诚信问题显得至关重要。我国目前没有一套约束个人和企业信用行为、促使其自觉履行承诺的诚信机制；另一方面，虽然第三方机构的参与对买方和卖方的诚信行为进行了约束，从一定程度上消除了来自买家和卖家的信用风险，但依照目前的交易流程，信用风险依然存在。
　　目前，支付宝在C2C平台建立了规范买卖双方的信用评价体系，极大地促进了业务量和交易金额的膨胀。但是在B2C领域，第三方支付厂商也只是以自己的信用承担中介担保的责任，这种信用还是属于商业信用的范畴，从一定程度上制约了B2C或者B2B业务的扩展。目前，政府及民间征信体系和征信机构仍处于培育发展过程中，社会信用环境的整体现状有待改善，这些都为网上支付的发展带来较大的制约。
　　2．第三方机构自身的运营风险
　　（1）资金风险
　　第三方支付平台在交易中的中介地位，使平台可以从事资金吸储并形成大量的资金沉淀。目前，大多数第三方支付公司都采用了二次清算的模式，从而形成了客户资金在第三方支付公司账户的资金沉淀。沉淀的资金主要包括两部分：交易过程中的在途资金和交易前后暂存在平台里的资金。这些资金由于第三方支付平台自身的安全和信用没有得到很好的保障而处于不受监管的状态之下，有越权调用的危险，如果流入资本市场，将会推高资本价格，造成流动风险。另外，当部分第三方支付机构经历洗牌后，如关闭、转产、破产时，那些留存的用户资金如何得到保全并退偿也将是一个不可回避的问题。
　　（2）法律风险
　　在处理第三方支付业务的整个过程中，第三方支付所起的作用包括：托管货款，代收代付，存取货币，清算结算，信用担保。而这一切与银行类金融机构的职能非常相似，一旦出现法律纠纷，将引起各方争议。
　　3．洗钱风险
　　第三方支付平台在吸收客户时，如果只是一味地考虑平台上客户的数量和规模，不对客户的具体身份、资信状况、业务范围做必要的了解和审核，则很有可能引发洗钱风险。第三方支付机构对用户的管理没有进行金融机构那么严格的身份审查，利用网上支付平台洗钱可以实现完全匿名交易，监管部门很难查找到交易双方准确的身份信息。2010年6月，因为赌博网站提供支付服务从中获利，快钱被公安部通报。
　　（三）对第三方支付机构信用风险评估的意义
　　中国人民银行《非金融机构支付服务管理办法》对非金融机构从事支付业务的准入门槛、申请规则、监督管理及处罚等予以界定。笔者认为，应该专门针对第三方支付机构，建立合理的信用评价指标和评价体系，根据第三方支付业务中涉及的资金和货物流的转移，提供和公布公允的信用评定方法，在一定程度上约束买卖双方的行为。同时，可以以第三方支付机构为主导，建立多方合作的第三方评级机构，增加对网上交易的制约和约束，共同促进网上业务的繁荣。 (责任编辑：南粤论文中心)转贴于南粤论文中心: http://www.nylw.net(南粤论文中心__代写代发论文_毕业论文带写_广州职称论文代发_广州论文网）